401(k)計算機 (アメリカ)

401(k) の残高は、自分の拠出、雇用主のマッチング、そして運用による成長からできています。この計算機は毎年あなたの拠出と雇用主の拠出を足し、利回りをかけ、指定した期間だけそれをくり返します。

2026年の従業員拠出の上限は24,500ドルです。50歳以上は8,000ドルを、その年に60歳から63歳になる人は代わりに11,250ドルを上乗せできます。雇用主の分を含めた年間の合計上限は72,000ドルです。

雇用主のマッチングは、給与の最初の6%に対して50%という形が一般的です。6%を拠出すれば会社が給与の3%を足します。4%しか拠出しなければ会社は2%しか足さないので、足りない1%は単に手に入らないまま終わります。

マッチングの上限まで拠出しないことが、いちばん多く、いちばん高くつく誤りです。マッチングは即座に確定する利回りで、どんな投資も勝てません。ですから、ほかの貯蓄より先にここを埋めるのがふつうです。

権利確定の日程を確かめずに転職すると、雇用主の拠出を置いて出ることになります。自分のお金は常に自分のものですが、会社の分は一定の勤続を求められることが多いのです。退職日を決める前に、その日付を知っておく価値があります。

7%という利回りは慣例であって約束ではありません。米国株の長期の実質利回りから来た数字で、実際の各年ははるかに大きく振れます。退職が近づくほど、控えめな数字で計算し直す意味が増します。

従来型の401(k) は今の税を減らし、引き出すときに課税されます。ロス401(k) は今課税され、引き出すときは非課税です。退職後の税率が今より高いと見るならロス、低いと見るなら従来型が有利です。

2026年から、SECURE 2.0 により、50歳以上で前年にその雇用主から FICA 対象賃金を15万ドル超得た人のキャッチアップ拠出はロスで行うことが義務づけられます。その人たちにとって、キャッチアップ拠出はもはや即時の節税を生みません。