Einkommensteuer nach Ländern

Sie haben eigene Rechner — für die koreanische Einkommensteuer und die US-Bundeseinkommensteuer. Wählen Sie eines der beiden Länder oben in der Auswahl, dann werden Sie dorthin weitergeleitet. Sie sind getrennt, weil die Systeme zu weit auseinandergehen: Korea zieht Betriebsausgaben ab und behandelt dann Einkommensabzüge und Steuergutschriften getrennt, und in den USA ändert Ihr Veranlagungsstatus die Tariftabelle selbst. Alles zusammenzulegen, würde jeden Nutzer vor Felder stellen, die für ihn nicht gelten.

Sie haben den Abzug für Sozialversicherungsbeiträge nicht eingetragen. Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung machen zusammen etwa 14–15 % des Gehalts aus und sind vom Einkommen abziehbar. Tragen Sie diesen Betrag unter „Sonstige Abzüge“ ein — bei einem Gehalt von 6.000.000 ¥ etwa 900.000 ¥. Wir geben ihn nicht fest vor, weil er nach Präfektur, Alter und System variiert und eine einzige Zahl für mehr Menschen falsch als richtig wäre. Am sichersten ist die Summe der Abzüge auf Ihrer Gehaltsabrechnung.

Weil die Einkommensteuer allein nur etwa die Hälfte dessen ist, was Sie tatsächlich zahlen. Die Einwohnersteuer beträgt 10 % des zu versteuernden Einkommens plus pauschal 5.000 ¥, und bei einem Gehalt von 6.000.000 ¥ ist sie höher als die Einkommensteuer selbst. Hier ist sie eine Schätzung: Sie wird ab Juni des Folgejahres erhoben, und ihr Grundfreibetrag beträgt 430.000 ¥ statt der 1.040.000 ¥ bei der Einkommensteuer. Der Pauschalbetrag unterscheidet sich je nach Gemeinde geringfügig.

Der persönliche Freibetrag von 12.570 £ wird um 1 £ für je 2 £ oberhalb von 100.000 £ gekürzt. Jedes zusätzliche Pfund erhöht das zu versteuernde Einkommen um 1,50 £, besteuert mit 40 %, Sie geben also 60 Pence ab — ein tatsächlicher Grenzsteuersatz von 60 %, obwohl die Tabelle 40 % sagt. Sobald der Freibetrag bei 125.140 £ aufgebraucht ist, sinkt er wieder auf 45 %. Die übliche Antwort sind Rentenbeiträge, die das bereinigte Nettoeinkommen wieder unter 100.000 £ bringen.

Ja, sobald Sie es auswählen. Schottland legt seine eigene Einkommensteuer mit sechs Stufen fest (19, 20, 21, 42, 45 und 48 %), die Steuer unterscheidet sich also von der in England. Wählen Sie Schottland in den erweiterten Einstellungen, dann wird diese Tabelle verwendet; andernfalls gilt die Berechnung für England, Wales und Nordirland. Der persönliche Freibetrag und die National Insurance gelten im ganzen Vereinigten Königreich, ändern sich also nicht mit dem Landesteil.

Die staatliche Skala (9,5–24,5 %) und die Skala Ihrer autonomen Gemeinschaft werden jeweils auf dieselbe Bemessungsgrundlage angewendet und addiert. Um dorthin zu gelangen, werden vom Gehalt die Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitnehmers von 6,50 % abgezogen (bis zur Beitragsbemessungsgrenze 2026 von 61.214,40 € im Jahr, darüber ein Solidaritätsbeitrag von 0,19–0,24 %), danach 2.000 € allgemeine Aufwendungen und die Ermäßigung für Arbeitseinkünfte (7.302 € bis zu Nettoeinkünften von 14.852 €, bei 19.747,50 € vollständig ausgelaufen); bei mehr als 6.500 € sonstigen Einkünften entfällt die Ermäßigung. Das persönliche und familiäre Existenzminimum wird nicht vom Einkommen abgezogen: Jede Skala wird auch darauf angewendet, und dieser Betrag wird von der Steuer abgezogen — die staatlichen Beträge für den staatlichen Teil und die eigenen Beträge Ihrer Gemeinschaft für den regionalen Teil (ein persönliches Existenzminimum von 5.550 € beim Staat, 5.956,65 € in Madrid, 6.105 € in Valencia und Asturien). Bei einem Gehalt von 35.000 € in Madrid ohne Angehörige sind das 2.275 € Sozialversicherung, eine Bemessungsgrundlage von 30.725 € und 3.164,25 € staatliche plus 2.733,42 € regionale Steuer: 5.897,67 € Einkommensteuer. Gehälter bis zum Mindestlohn 2026 von 17.094 € erhalten einen Abzug von 590,89 €, der die Steuer in der Praxis aufhebt.

Sie erhöhen das persönliche und familiäre Existenzminimum, das am unteren Ende jeder Skala abgezogen wird. Die staatlichen Beträge für 2026 liegen bei 2.400 €, 2.700 €, 4.000 € und 4.500 € für das erste, zweite, dritte und jedes weitere Kind, plus 2.800 € für jedes Kind unter 3; 1.150 € für jeden im Haushalt lebenden Elternteil über 65, plus 1.400 € über 75; 1.150 € mehr für Sie selbst über 65 und weitere 1.400 € über 75; sowie 3.000 € bei einer Behinderung von 33–65 % oder 9.000 € ab 65 %, plus 3.000 €, wenn Sie Hilfe brauchen oder in Ihrer Mobilität eingeschränkt sind. Ein Arbeitnehmer mit Behinderung zieht zusätzlich 3.500 € oder 7.750 € an Aufwendungen ab. Die Gemeinschaften können diese Beträge für den regionalen Teil ändern: Valencia und Asturien liegen bei jedem Posten 10 % höher, Madrid etwa 7,3 % (10 % beim dritten und vierten Kind), Andalusien und Galicien 4,3 %, die Kanarischen Inseln 1 %, und die Balearen erhöhen nur die Beträge für Personen über 65, das zweite und jedes weitere Kind, Eltern und Behinderung. Haben beide Eltern Anspruch, teilen Einzelveranlagungen die Kinderbeträge 50/50; eine gemeinsame Veranlagung zählt sie voll und zieht 3.400 € (Paare) oder 2.150 € (Alleinerziehende) von der Bemessungsgrundlage ab. In Madrid senken zwei Kinder (eines unter 3), die mit dem anderen Elternteil geteilt werden, die Steuer auf 35.000 € von 5.897,67 € auf 5.162,07 €.

Ja, das Baskenland und Navarra sind enthalten. Beide erheben eine eigene Foral-Einkommensteuer ohne staatlichen Anteil. Im Baskenland wird ein Arbeitnehmerbonus von 8.000 € (ab 23.000 € Nettoeinkünften sinkend bis auf 3.000 €) von den Einkünften abgezogen, eine Skala von 23–49 % angewendet, und danach gehen 1.615 € sowie Gutschriften für Kinder, für jeden im Haushalt lebenden Elternteil und für das Alter (393 € oder 714 €, auslaufend zwischen 20.000 € und 30.000 €) von der Steuer ab. Bizkaia und Gipuzkoa geben 682 €, 844 €, 1.421 €, 1.680 € und 2.195 € je Kind (plus 394 € unter 6) und 328 € je Elternteil; die Norm 2026 von Álava hat dessen höhere Beträge nicht geändert – 734,80 €, 909,70 €, 1.532,30 €, 1.811,70 € und 2.366,10 € (plus 424,60 € unter 6) und 423,72 € je Elternteil –, daher ist es eine eigene Auswahl. Ein Gehalt von 45.000 € in Bizkaia zahlt 8.626,05 €. Navarra wendet eine Skala von 13–52 % auf das Einkommen nach Sozialversicherung an und zieht dann von der Steuer eine Gutschrift für Arbeitseinkünfte (1.400 €, sinkend auf 700 € und 400 €), eine persönliche Gutschrift von 1.084 € (plus 1.280 € bis 17.500 € Einkünfte, bei 32.000 € ausgelaufen) und Gutschriften für Kinder ab (483 €, 512 €, 732 €, 981 €, 1.111 € und 1.286 €, plus 644 € unter 3, bei Einkünften bis 30.000 € um bis zu 40 % erhöht). Ein Gehalt von 35.000 € in Navarra zahlt 6.041,63 €. Ceuta und Melilla sind ebenfalls enthalten: Die ergänzende Skala des Staates ersetzt die regionale, und 60 % der Steuer auf dort erzielte Einkünfte werden abgezogen, sodass 30.000 € 1.970,40 € zahlen.