L'ordre dans lequel les prélèvements sortent
Le salaire net est votre salaire moins trois impôts : l'impôt fédéral sur le revenu, l'impôt d'État et la FICA — Sécurité sociale et Medicare. Au-dessus viennent les retenues que vous avez choisies vous-même, comme la cotisation au 401(k) et les primes d'assurance santé.
La FICA se compose de 6,2% pour la Sécurité sociale et de 1,45% pour Medicare. La Sécurité sociale s'arrête à une assiette de 184 500 dollars en 2026, si bien que rien de plus n'est prélevé au-delà, mais Medicare n'a pas de plafond et 0,9% supplémentaire s'applique au-delà de 200 000 dollars pour un célibataire.
L'impôt fédéral passe par des tranches progressives. L'abattement standard 2026 est de 16 100 dollars pour un célibataire, et ce qui reste après les retenues avant impôt et cet abattement est imposé à 10%, puis 12%, puis 22% et ainsi de suite, tranche par tranche. Cette calculatrice suit la même séquence.
Là où les estimations de paie se trompent
Il est facile de supposer qu'une cotisation au 401(k) réduit tous les prélèvements. Elle ne réduit que l'impôt sur le revenu ; la FICA ne bouge pas. Cotiser 6% d'un salaire de 75 000 dollars — soit 4 500 — réduit l'impôt fédéral d'environ 990 tandis que les retenues de Sécurité sociale et de Medicare restent exactement identiques.
Les primes de santé fonctionnent à l'inverse. Payées via un plan de la Section 125, elles réduisent à la fois l'impôt sur le revenu et la FICA, si bien que le même dollar y économise plus d'impôt que dans un 401(k). C'est pourquoi cette calculatrice les demande séparément.
Laisser de côté l'impôt local fausse fortement la réponse dans les grandes villes. La ville de New York ajoute jusqu'à 3,876% par-dessus l'impôt d'État, et chaque comté du Maryland prélève entre 2,25% et 3,20%. Cette calculatrice exclut l'impôt local, alors retranchez-le vous-même si vous habitez l'un de ces endroits.
Avant de choisir un État
Neuf États ne prélèvent aucun impôt sur les salaires. Ils compensent souvent par la taxe foncière ou la taxe sur les ventes, si bien que comparer le seul impôt sur le revenu lit mal la charge réelle. Le Texas a parmi les taxes foncières les plus élevées du pays et l'État de Washington s'appuie largement sur la taxe sur les ventes.
Quand un changement d'emploi vous fait passer d'un État à un autre, vérifiez que l'augmentation n'est pas absorbée par l'écart fiscal, ou l'inverse. Quitter la Californie pour le Texas relève le salaire net à rémunération égale, mais le coût du logement peut engloutir ce gain sans difficulté.