나라별 소득세 계산기

각자 따로 있습니다. 한국은 종합소득세 계산기, 미국은 연방 소득세 계산기입니다. 화면 위 나라 고르개에서 한국이나 미국을 고르면 그리로 넘어갑니다. 합치지 않은 이유는 구조가 너무 다르기 때문입니다 — 한국은 필요경비와 소득공제·세액공제를 따로 받고, 미국은 신고 유형(독신·부부합산·세대주)이 구간표 자체를 바꿉니다. 한 화면에 다 넣으면 어느 나라 사용자에게도 안 맞는 빈칸이 생깁니다.

사회보험료공제를 안 넣어서입니다. 건강보험·후생연금·고용보험은 급여의 14~15%쯤이고 소득에서 뺄 수 있습니다. "그 밖의 소득공제" 칸에 그 금액을 넣으세요 — 연봉 600만엔이면 90만엔쯤입니다. 이 값은 도도부현·나이·가입 조합에 따라 달라서 하나로 박아 두면 맞는 사람보다 틀리는 사람이 많아집니다. 급여명세서의 공제 합계를 그대로 넣는 것이 가장 정확합니다.

소득세만 보면 실제로 내는 돈의 절반쯤밖에 안 보이기 때문입니다. 주민세는 과세소득의 10%에 균등할 5,000엔이 더해지는데, 연봉 600만엔이면 소득세 24만엔에 주민세 40만엔으로 주민세가 더 큽니다. 다만 주민세는 그해가 아니라 이듬해 6월부터 내고, 기초공제도 소득세(104만엔)와 달리 43만엔이라 여기 값은 개산입니다. 균등할은 지자체마다 조금 다릅니다.

기본공제 12,570파운드가 10만 파운드부터 2파운드마다 1파운드씩 사라지기 때문입니다. 1파운드를 더 벌면 과세소득은 1.5파운드가 늘고 거기에 40%가 붙어 60펜스를 더 냅니다 — 표에는 40%라고 적혀 있지만 실질 한계세율은 60%입니다. 125,140파운드에서 공제가 완전히 사라지면 다시 45%로 내려옵니다. 그 구간에 걸쳐 있으면 연금 납입으로 과세소득을 10만 아래로 낮추는 것이 흔한 대응입니다.

고르면 맞습니다. 스코틀랜드는 소득세율을 따로 정하고 구간이 여섯 단계(19·20·21·42·45·48%)라 잉글랜드와 세금이 다릅니다. 고급 설정의 지역에서 스코틀랜드를 고르면 그 표로 계산합니다 — 고르지 않으면 잉글랜드·웨일스·북아일랜드 기준입니다. 기본공제와 국민보험은 영국 전역이 같아서 지역을 바꿔도 그대로입니다.

국가 구간표(9.5~24.5%)와 사는 자치지방의 구간표를 같은 과세표준에 따로 매겨 더합니다. 과세표준까지는 이렇게 갑니다: 급여에서 근로자 사회보장 6.50%(2026년 상한 연 61,214.40유로, 그 위는 연대 기여금 0.19~0.24%)를 빼고, 그 밖의 비용 2,000유로와 근로소득 감액(순근로소득 14,852유로까지 7,302유로, 19,747.50유로에서 0)을 뺍니다. 급여 밖의 소득이 6,500유로를 넘으면 감액이 없습니다. 최저생계비(본인·자녀·부모·나이·장애 몫의 합계)는 소득에서 빼는 대신 구간표를 한 번 더 매겨서 뺍니다 — 국가분은 국가 금액(본인 5,550유로), 자치지방분은 그 지역 금액(마드리드 5,956.65, 발렌시아·아스투리아스 6,105유로)입니다. 부양가족이 없는 마드리드 사람이 연봉 3만 5천 유로면 사회보장 2,275, 과세표준 30,725, 국가분 3,164.25에 자치지방분 2,733.42로 소득세 5,897.67유로입니다. 2026년 최저임금 17,094유로 이하 급여에는 590.89유로 공제가 붙어 사실상 소득세가 없습니다.

최저생계비 묶음을 키워서, 각 구간표의 맨 아래에서 빠지는 금액이 커집니다. 2026년 국가 금액은 자녀가 첫째 2,400·둘째 2,700·셋째 4,000·넷째부터 4,500유로이고 3세 미만이면 하나마다 2,800유로를 더합니다. 함께 사는 65세 넘은 부모는 한 분마다 1,150유로(75세 넘으면 1,400유로 추가), 본인이 65세를 넘으면 1,150유로, 75세를 넘으면 1,400유로를 더 받습니다. 장애는 33~65%면 3,000유로, 65% 이상이면 9,000유로이고, 도움이 필요하거나 이동이 불편하면 3,000유로가 더 붙습니다. 장애가 있는 근로자는 비용도 3,500 또는 7,750유로 더 뺍니다. 자치지방은 자기 몫에 쓰는 금액을 바꿀 수 있습니다 — 발렌시아·아스투리아스는 전부 10%, 마드리드는 약 7.3%(셋째·넷째 자녀는 10%), 안달루시아·갈리시아는 4.3%, 카나리아는 1% 높고, 발레아레스는 65세 넘은 본인·둘째 이후 자녀·부모·장애만 올렸습니다. 두 부모가 다 권리가 있으면 개인 신고에서는 자녀 몫을 반씩 나누고, 합산 신고는 통째로 넣으면서 과세표준에서 3,400유로(부부)나 2,150유로(한부모)를 뺍니다. 마드리드에서 연봉 3만 5천 유로에 자녀 둘(하나는 3세 미만)을 다른 부모와 반씩 나누면 소득세가 5,897.67유로에서 5,162.07유로로 줄어듭니다.

바스크와 나바라도 들어 있습니다. 둘 다 자기 소득세법(foral)을 써서 국가분이 없습니다. 바스크는 근로소득에서 보너스 8,000유로(순근로소득 23,000유로부터는 3,000유로)를 빼고 23~49% 표를 매긴 뒤, 세액에서 1,615유로와 자녀·함께 사는 부모·나이 공제(나이는 393 또는 714유로, 과세표준 2만~3만 유로 사이에서 줄어듦)를 뺍니다. 비스카이아·기푸스코아는 자녀 682·844·1,421·1,680·2,195유로(6세 미만이면 394유로 추가)와 부모 한 분마다 328유로입니다. 알라바는 2026년 규범이 이 금액을 고치지 않아 자녀 734.80·909.70·1,532.30·1,811.70·2,366.10유로(6세 미만 424.60유로 추가)와 부모 423.72유로 그대로라 따로 고릅니다. 비스카이아에서 연봉 4만 5천 유로면 8,626.05유로입니다. 나바라는 사회보장만 뺀 소득에 13~52% 표를 매기고, 세액에서 근로소득 공제(1,400유로에서 700·400유로로 줄어듦), 본인 공제 1,084유로(소득 17,500유로까지 1,280유로 추가, 32,000유로에서 사라짐), 자녀 공제(483·512·732·981·1,111·1,286유로, 3세 미만 644유로 추가, 소득 3만 유로 이하면 최대 40% 가산)를 뺍니다. 나바라에서 연봉 3만 5천 유로면 6,041.63유로입니다. 세우타·멜리야도 들어 있습니다. 자치지방 표 대신 국가의 보충 표를 쓰고 그곳에서 번 소득의 세액에서 60%를 깎아, 연봉 3만 유로면 1,970.40유로입니다.