Kalkulator Pajak Penghasilan per Negara

Keduanya punya kalkulator sendiri: pajak penghasilan gabungan Korea dan pajak federal Amerika. Pilih salah satu negara itu di pemilih negara di atas dan Anda akan dibawa ke sana. Keduanya dipisah karena strukturnya terlalu berbeda: Korea mengurangkan biaya dulu lalu menerapkan potongan penghasilan dan kredit pajak secara terpisah, sedangkan di Amerika status pelaporan mengubah tabel lapisannya sendiri. Menggabungkan semuanya hanya menyisakan kolom-kolom yang tidak berlaku bagi tiap pengguna.

Anda belum mengisi potongan iuran jaminan sosial. Asuransi kesehatan, pensiun, dan ketenagakerjaan sekitar 14–15% dari gaji dan bisa dikurangkan dari penghasilan. Masukkan angka itu di «potongan lain» — sekitar ¥900.000 untuk gaji ¥6.000.000. Kami tidak mematoknya karena besarnya berbeda menurut prefektur, usia, dan lembaga asuransi, sehingga satu angka akan salah bagi lebih banyak orang daripada yang cocok. Paling aman menyalin total potongan dari slip gaji Anda.

Karena pajak penghasilan saja hanya sekitar separuh dari yang benar-benar dibayar. Pajak penduduk adalah 10% dari penghasilan kena pajak ditambah ¥5.000 tetap, dan pada gaji ¥6.000.000 jumlahnya melebihi pajak penghasilannya sendiri. Di sini angkanya perkiraan: ditagih mulai Juni tahun berikutnya, dan potongan dasarnya ¥430.000, bukan ¥1.040.000 seperti pajak nasional. Bagian tetapnya sedikit berbeda antar-kota.

Karena potongan pribadi £12.570 ditarik £1 untuk tiap £2 penghasilan di atas £100.000. Setiap pound tambahan menambah £1,50 pada penghasilan kena pajak yang dikenai 40%, jadi Anda menyerahkan 60 pence — tarif marginal nyata 60%, meski tabelnya menulis 40%. Tarif kembali ke 45% setelah potongan habis di £125.140. Jalan keluar yang lazim adalah iuran pensiun agar penghasilan bersih tersesuaikan turun di bawah £100.000.

Ya, kalau Anda memilihnya. Skotlandia menetapkan pajak penghasilannya sendiri dengan enam lapisan (19, 20, 21, 42, 45, dan 48%), jadi jumlahnya berbeda dari Inggris. Pilih Skotlandia di pengaturan lanjutan dan tabel itu yang dipakai; kalau tidak, perhitungannya untuk Inggris, Wales, dan Irlandia Utara. Potongan pribadi dan asuransi nasional sama di seluruh Inggris Raya, jadi tidak berubah menurut wilayah.

Tabel negara (9,5–24,5%) dan tabel komunitas otonom Anda masing-masing diterapkan pada dasar kena pajak yang sama, lalu dijumlahkan. Untuk sampai ke dasar itu, gaji dikurangi iuran jaminan sosial pekerja 6,50% (sampai batas 2026 sebesar €61.214,40 setahun, di atasnya iuran solidaritas 0,19–0,24%), lalu biaya umum €2.000 dan pengurangan penghasilan kerja (€7.302 sampai penghasilan neto €14.852, nol di €19.747,50); bila penghasilan lain lebih dari €6.500, pengurangan ini hilang. Minimum pribadi dan keluarga tidak dikurangkan dari penghasilan: setiap tabel juga diterapkan padanya dan jumlah itu dikurangkan — jumlah negara untuk bagian negara dan jumlah komunitas Anda untuk bagian daerah (minimum pribadi €5.550 untuk negara, €5.956,65 di Madrid, €6.105 di Valencia dan Asturias). Dengan gaji €35.000 di Madrid tanpa tanggungan, iurannya €2.275, dasarnya €30.725, pajak negara €3.164,25 ditambah pajak daerah €2.733,42: total IRPF €5.897,67. Gaji sampai upah minimum 2026 (€17.094) mendapat potongan €590,89 yang dalam praktik membuat pajaknya nol.

Semuanya memperbesar minimum pribadi dan keluarga, yang dikurangkan di bagian bawah setiap tabel. Jumlah negara untuk 2026 adalah €2.400, €2.700, €4.000, dan €4.500 untuk anak pertama, kedua, ketiga, dan setiap anak berikutnya, ditambah €2.800 untuk setiap anak di bawah 3 tahun; €1.150 untuk setiap orang tua berusia di atas 65 yang tinggal bersama Anda, ditambah €1.400 bila di atas 75; tambahan €1.150 untuk Anda setelah 65 dan €1.400 lagi setelah 75; serta €3.000 untuk disabilitas 33–65% atau €9.000 mulai 65%, ditambah €3.000 bila Anda perlu bantuan atau mobilitas terbatas. Pekerja penyandang disabilitas juga mengurangkan biaya tambahan €3.500 atau €7.750. Komunitas boleh mengubah jumlah ini untuk bagian daerah: Valencia dan Asturias menaikkan semuanya 10%, Madrid sekitar 7,3% (10% untuk anak ketiga dan keempat), Andalusia dan Galicia 4,3%, Kepulauan Canaria 1%, sedangkan Kepulauan Balears hanya menaikkan jumlah untuk usia di atas 65, anak kedua dan seterusnya, orang tua, dan disabilitas. Bila kedua orang tua berhak, laporan pribadi membagi jumlah anak 50/50; laporan bersama menghitungnya penuh dan mengurangkan €3.400 (pasangan) atau €2.150 (orang tua tunggal) dari dasar. Di Madrid, dua anak (satu di bawah 3 tahun) yang dibagi dengan orang tua lainnya menurunkan pajak atas €35.000 dari €5.897,67 menjadi €5.162,07.

Ya, Negeri Basque dan Navarra sudah termasuk. Keduanya memungut pajak penghasilan foral sendiri tanpa bagian negara. Di Negeri Basque, bonus €8.000 (€3.000 mulai penghasilan neto €23.000) dikurangkan dari penghasilan kerja, tabel 23–49% diterapkan, lalu €1.615 serta potongan anak, untuk setiap orang tua yang tinggal bersama Anda, dan usia (€393 atau €714, berkurang saat dasar antara €20.000 dan €30.000) dikurangkan dari pajak. Bizkaia dan Gipuzkoa memberi €682, €844, €1.421, €1.680, dan €2.195 per anak (ditambah €394 di bawah 6 tahun) dan €328 per orang tua; aturan 2026 Álava tidak mengubah jumlahnya yang lebih tinggi — €734,80, €909,70, €1.532,30, €1.811,70, dan €2.366,10 (ditambah €424,60 di bawah 6 tahun) dan €423,72 per orang tua — sehingga Álava dipilih terpisah. Gaji €45.000 di Bizkaia membayar €8.626,05. Navarra menerapkan tabel 13–52% pada penghasilan setelah jaminan sosial, lalu mengurangkan dari pajak potongan penghasilan kerja (€1.400, turun ke €700 dan €400), potongan pribadi €1.084 (ditambah €1.280 sampai penghasilan €17.500, habis di €32.000), dan potongan anak (€483, €512, €732, €981, €1.111, dan €1.286, ditambah €644 di bawah 3 tahun, dinaikkan hingga 40% untuk penghasilan sampai €30.000). Gaji €35.000 di Navarra membayar €6.041,63. Ceuta dan Melilla juga termasuk: tabel pelengkap negara menggantikan tabel daerah dan 60% pajak atas penghasilan yang diperoleh di sana dipotong, sehingga €30.000 membayar €1.970,40.