Die Haltedauer bestimmt den Steuersatz
Ein Gewinn aus einer Anlage, die länger als ein Jahr gehalten wurde, ist ein langfristiger Kapitalgewinn und wird mit 0 %, 15 % oder 20 % besteuert. Bei einer Haltedauer von einem Jahr oder weniger ist er kurzfristig und wird wie gewöhnliches Einkommen mit bis zu 37 % besteuert. Die Frist beginnt am Tag nach dem Kauf – Sie brauchen also ein Jahr und einen Tag.
Die Steuerstufe richtet sich nicht nach dem Gewinn allein. Ihr übriges zu versteuerndes Einkommen, einschließlich Lohn, bildet die Basis, und der Gewinn kommt obendrauf. 2026 reicht die 0-%-Stufe für Alleinstehende bis 49.450 $ zu versteuerndes Einkommen; ein Gehalt, das sie bereits ausfüllt, schiebt also den gesamten Gewinn in die 15-%-Stufe.
Dieser Rechner zieht die Anschaffungskosten vom Verkaufspreis ab, setzt den Gewinn auf Ihr übriges Einkommen auf und verteilt ihn auf die Stufen, die er überspannt, wobei jeder Satz auf seinen eigenen Anteil angewandt wird.
Wo die Steuer falsch eingeschätzt wird
Wer nur den Kaufpreis als Anschaffungskosten ansetzt, überschätzt die Steuer. Provisionen und reinvestierte Dividenden erhöhen die Anschaffungskosten, und bei einem Fonds, der mehrere Jahre mit Wiederanlage der Dividenden gehalten wurde, ist dieser Unterschied erheblich.
Die Net Investment Income Tax von 3,8 % wird häufig vergessen. Sie fällt zusätzlich an, sobald das modifizierte AGI 200.000 $ bei Alleinstehenden oder 250.000 $ bei zusammen veranlagten Ehepaaren übersteigt. Diese Schwellen wurden nie an die Inflation angepasst, sodass sie jedes Jahr mehr Menschen erfassen.
Verluste ungenutzt zu lassen, ist eine häufige Verschwendung. Verluste im selben Jahr werden mit Gewinnen verrechnet, bis zu 3.000 $ des verbleibenden Verlusts können vom gewöhnlichen Einkommen abgezogen werden, und der Rest wird vorgetragen. Wer dasselbe Wertpapier jedoch innerhalb von 30 Tagen zurückkauft, löst die Wash-Sale-Regel aus, und der Verlust wird nicht anerkannt.