A ordem em que as coisas saem do seu salário
O salário líquido é o seu salário menos três tributos: o imposto de renda federal, o imposto estadual e o FICA, que são a Previdência Social e o Medicare. Em cima deles vêm os descontos que você mesmo escolheu, como a contribuição ao 401(k) e os prêmios do plano de saúde.
O FICA é 6,2% para a Previdência Social e 1,45% para o Medicare. A Previdência Social para numa base salarial de 184.500 dólares em 2026, então acima disso nada mais é retido, mas o Medicare não tem teto e acrescenta 0,9% acima de 200.000 dólares para quem declara sozinho.
O imposto federal passa por faixas progressivas. A dedução padrão de 2026 é de 16.100 dólares para o declarante solteiro, e o que sobra depois das deduções pré-imposto e dessa dedução é tributado a 10%, depois 12%, depois 22% e assim por diante, faixa a faixa. Esta calculadora segue a mesma sequência.
Onde as estimativas de salário erram
É fácil supor que uma contribuição ao 401(k) reduz todos os tributos. Ela só reduz o imposto de renda; o FICA não muda. Contribuir com 6% de um salário de 75.000 dólares, ou seja 4.500, corta o imposto federal em cerca de 990 enquanto as retenções de Previdência Social e Medicare continuam exatamente iguais.
Os prêmios de saúde funcionam ao contrário. Pagos por um plano da Seção 125, eles reduzem tanto o imposto de renda quanto o FICA, então o mesmo dólar economiza mais tributo ali do que num 401(k). Por isso esta calculadora pergunta pelos dois separadamente.
Deixar de fora o imposto local desvia a resposta nas cidades grandes. A cidade de Nova York acrescenta até 3,876% sobre o imposto estadual, e cada condado de Maryland cobra entre 2,25% e 3,20%. Esta calculadora exclui o imposto local, então subtraia-o por conta própria se você mora num desses lugares.
Antes de escolher um estado
Nove estados não tributam salários com imposto de renda. Eles costumam compensar com imposto predial ou sobre vendas, então comparar só o imposto de renda lê mal a carga real. O Texas tem alguns dos maiores impostos prediais do país e Washington se apoia bastante no imposto sobre vendas.
Quando uma mudança de emprego leva você de um estado a outro, confira se o aumento não é consumido pela diferença tributária, ou o contrário. Mudar da Califórnia para o Texas eleva o salário líquido com o mesmo salário, mas o custo da moradia pode engolir o ganho sem dificuldade.