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Retrait anticipé du 401(k) (États-Unis)

Ce qu'il reste vraiment après le retrait

Pas encore de version France de cette calculatrice. Ce qui existe :

Ce qui vous reste vraiment

Impôt et pénalité
Part du retrait
Options avancées
Détail
Pénalité de 10 %
Impôt fédéral supplémentaire
Impôt d'État supplémentaire
Ce qu'annonce la fiche de paie
Taux marginal obtenu
Retenue obligatoire
État appliqué

Un retrait avant 59 ans et demi ajoute une pénalité de 10 %, déjà incluse ci-dessus.

Il vous reste 33 936,00 $US. L'impôt et la pénalité prennent 16 064,00 $US.

Si je retire 50 000 dollars de mon 401(k), combien me reste-t-il ?

Il vous reste 33 936,00 $US. L'impôt et la pénalité prennent 16 064,00 $US.

Un exemple avec les valeurs de départ. Modifiez les champs ci-dessus pour votre cas.

Trois choses sortent du retrait

D'abord la pénalité de 10%. Effectué avant 59 ans et demi, c'est un prélèvement forfaitaire qui s'ajoute à l'impôt : 10% du montant quel que soit votre revenu.

Ensuite l'impôt fédéral sur le revenu. Le retrait s'ajoute au revenu de l'année, donc ce n'est pas simplement votre taux multiplié par le montant. Quelqu'un dans la tranche à 22% qui retire 50 000 dollars en pousse une partie dans celle à 24%. Cette calculatrice prend la différence entre votre impôt avec et sans le retrait, seule façon de saisir cet effet.

Enfin l'impôt d'État sur le revenu. Au Texas ou en Floride cette ligne est nulle ; en Californie elle est substantielle.

Ce qui arrive sur votre compte est encore autre chose. Les distributions en numéraire supportent une retenue fédérale obligatoire de 20% (26 U.S.C. §3405(c)), si bien que le chèque est inférieur de 20% à ce que vous avez demandé. C'est un acompte, régularisé ou remboursé à la déclaration.

Là où cela dérape

Ils retiennent 20%, donc je garde 80% est l'erreur courante. Ces 20% sont une retenue et non l'impôt, et ils n'incluent pas la pénalité de 10%. Un célibataire gagnant 75 000 dollars qui retire 50 000 en conserve environ les deux tiers (68%) au Texas, qui n'a pas d'impôt sur le revenu d'État, et moins de 60% en Californie.

La règle des 55 est souvent mal appliquée. Elle couvre les retraits du plan de l'employeur que vous avez quitté pendant ou après l'année de vos 55 ans — ni les comptes plus anciens, ni l'argent transféré sur un compte individuel. Cela mérite d'être su avant de regrouper ses comptes.

Un retrait pour difficulté financière ne dispense pas de la pénalité. Il autorise le retrait ; il n'en réduit pas le coût.

L'impôt n'est pas toute la perte. 50 000 dollars retirés à 40 ans représentent environ 270 000 dollars que vous n'aurez pas à 65 ans, en capitalisant à 7%. Cette calculatrice ne chiffre pas cela.

Avant de retirer

Un emprunt sur le 401(k) n'entraîne ni impôt ni pénalité. Le plafond est la moitié de votre solde ou 50 000 dollars, le plus faible des deux, remboursé d'ordinaire en cinq ans. Le risque est que quitter son emploi transforme souvent le solde restant en distribution immédiate, ce qui en fait un mauvais choix si un changement de poste se profile.

Il existe d'autres exceptions à la pénalité : invalidité permanente, frais médicaux au-delà de 7,5% du revenu brut ajusté, comptes hérités, certaines catastrophes déclarées au niveau fédéral, et naissance ou adoption jusqu'à 5 000 dollars. L'impôt sur le revenu reste dû dans chacun de ces cas.

Questions fréquentes

Pourquoi est-ce plus que les 20 % retenus ?

Parce que ces 20 % sont un acompte, pas l'impôt. Les distributions en espèces subissent une retenue fédérale obligatoire de 20 % (26 U.S.C. §3405(c)), mais le retrait s'ajoute à votre revenu de l'année et est régularisé à votre taux réel lors de la déclaration. Une personne dans la tranche à 22 % qui retire 50 000 dollars en pousse une partie à 24 % : la note finale est donc généralement plus lourde. La pénalité de 10 % s'ajoute à tout cela.

Peut-on éviter la pénalité de 10 % ?

Elle disparaît à 59 ans et demi. Avant cela, la porte de sortie courante est la règle des 55 ans : si vous avez quitté cet employeur pendant ou après l'année de vos 55 ans, les retraits du 401(k) de cet employeur ne subissent pas de pénalité. Elle ne couvre pas les comptes plus anciens ni les sommes transférées vers un IRA. L'invalidité, certains frais médicaux et les comptes hérités constituent d'autres exceptions.

Existe-t-il une alternative au retrait ?

Un prêt sur 401(k) évite à la fois l'impôt et la pénalité. Le plafond est le plus faible entre la moitié de votre solde et 50 000 dollars, remboursable en général sur cinq ans. Le piège est que quitter son emploi transforme souvent le solde restant en distribution immédiate : c'est donc un mauvais choix si un changement d'employeur approche. Un retrait pour difficulté financière n'évite pas la pénalité.

Sources

Documents officiels dont proviennent les taux et règles de cette page.

Il s'agit d'un calcul indicatif fondé sur les hypothèses courantes du domaine finances personnelles et il ne remplace pas un conseil professionnel. Nous déclinons toute responsabilité quant aux décisions prises sur cette base — voir les conditions d'utilisation.