حاسبة السحب المبكر من 401(k)

الأول غرامة الـ 10%. فالسحب قبل سن 59 ونصف يستوجب رسمًا ثابتًا فوق الضريبة — 10% من المبلغ بصرف النظر عن الدخل.

والثاني ضريبة الدخل الاتحادية. فالمبلغ المسحوب يُضاف إلى دخل السنة، فليس الأمر ببساطة معدلك مضروبًا في المبلغ. فمن هو في شريحة 22% ويسحب 50,000 دولار يدفع جزءًا منها إلى شريحة 24%. وهذه الحاسبة تأخذ الفرق بين ضريبتك مع السحب وبدونه، وهي الطريقة الوحيدة لالتقاط ذلك.

والثالث ضريبة دخل الولاية. ففي تكساس أو فلوريدا يكون ذلك السطر صفرًا؛ وفي كاليفورنيا يكون كبيرًا.

وما يصل إلى حسابك شيء آخر بعد. فالتوزيعات النقدية تحمل استقطاعًا اتحاديًا إلزاميًا قدره 20%، فيأتي الشيك أقل بـ 20% مما طلبت. وذلك دفعة مقدمة تُسوَّى أو تُردّ عند تقديم إقرارك.

القول إنهم يستقطعون 20% فأحتفظ بـ 80% هو الخطأ الشائع. فالـ 20% استقطاع لا ضريبة، وهي لا تشمل غرامة الـ 10%. فمقدّم إقرار فرد يكسب 75,000 دولار ويسحب 50,000 يحتفظ بنحو الثلثين (68%) في تكساس التي لا تفرض ضريبة دخل على مستوى الولاية، وبأقل من 60% في كاليفورنيا.

قاعدة الخامسة والخمسين كثيرًا ما يُساء تطبيقها. فهي تغطي السحب من خطة صاحب العمل الذي تركته خلال السنة التي بلغت فيها الخامسة والخمسين أو بعدها — لا الحسابات الأقدم، ولا المال المرحَّل إلى حساب تقاعد فردي. ويستحق ذلك المعرفة قبل أن تدمج حساباتك.

السحب لحالة عسر لا يعفي من الغرامة. فهو يبيح السحب؛ ولا يخفّضه.

والضريبة ليست كل الخسارة. فخمسون ألف دولار تُسحب في سن الأربعين تعادل نحو 270,000 دولار لن تكون بحوزتك في الخامسة والستين بتراكم قدره 7%. وهذه الحاسبة لا تسعّر ذلك.

قرض خطة 401(k) لا ضريبة فيه ولا غرامة. والحد هو الأدنى بين نصف رصيدك و 50,000 دولار، ويُسدَّد عادة خلال خمس سنوات. والخطر أن ترك عملك يحوّل الرصيد القائم غالبًا إلى توزيع فورًا، فهو خيار رديء حين يلوح تغيير وظيفي في الأفق.

وثمة استثناءات أخرى من الغرامة: العجز الدائم، والنفقات الطبية التي تتجاوز 7.5% من الدخل الإجمالي المعدَّل، والحسابات الموروثة، وبعض الكوارث المعلنة اتحاديًا، والولادة أو التبني حتى 5,000 دولار. وتبقى ضريبة الدخل مستحقة في كل واحد منها.